حساب حضانت چیست؟

حساب حضانت یک حساب سرمایه گذاری است که توسط یک فرد بالغ ، که اغلب والدین است ، به نمایندگی از یک فرد خردسال باز و کنترل می شود. بزرگسالان که به عنوان متولی شناخته می شود ، مسئولیت مدیریت حساب و تصمیم گیری در مورد سرمایه گذاری برای خردسال را بر عهده دارد ، با نام مستعار ذینفع. تمام دارایی های موجود در حساب حضانت صرفاً متعلق به خردسال است که واجد شرایط خارج شدن آنها در بزرگسالی است که به عنوان سن اکثریت تعریف می شود و از ایالت به ایالت دیگر متفاوت است. از حساب های حضانت غالباً به عنوان راهی برای والدین یا بستگان استفاده می شود تا پول خود را برای آینده کودک کنار بگذارند یا انتقال ثروت نسلی را آسان تر کنند.

در این مقاله ، ما پوشش خواهیم داد:

حسابهای حضانت چگونه کار می کنند؟

حساب های حضانت به یک بزرگسال اجازه می دهد تا از طرف کودک یک حساب سرمایه گذاری باز کند و پول و دارایی های دیگر را به آن اضافه کند. این امر به بزرگسالان اجازه می دهد تا بدون هزینه و پیچیدگی ایجاد اعتماد رسمی ، دارایی ها را به یک خردسال منتقل کند. در حالی که والدین یا سایر اقوام معمولاً حساب حضانت را برای کودکان باز می کنند ، هر بزرگسال مجاز است یکی را برای یک ذینفع جزئی باز کند.

پس از تنظیم ، یک حساب حضانت درست مانند هر نوع حساب کارگزاری کار می کند. متولی می تواند پول اضافه کند و سرمایه گذاری ها را مدیریت کند. آنها حتی می توانند تا زمانی که از وجوه برای منافع خردسال استفاده می شود ، از حساب خارج شوند.

درآمد حاصل از حساب حضانت مشمول مالیات است ، دقیقاً مانند درآمد از حساب کارگزاری یک بزرگسال. اگر حساب درآمد مشمول مالیات ایجاد کند ، متولی معمولاً مسئول تشکیل اظهارنامه مالیاتی از طرف کودک و پرداخت مالیات بدهی است. متولی ممکن است در صورت برآورده شدن شرایط خاص تعریف شده توسط IRS ، درآمد مشمول مالیات یک حساب نگهبان را بر روی اظهارنامه مالیاتی خود گزارش دهد.

گرچه متولی تصمیماتی را در مورد چگونگی سرمایه گذاری پول می گیرد ، اما دارایی های موجود در حساب فقط به ذینفع تعلق دارند. ذینفع نمی تواند تا زمانی که به سن بزرگسالی قانونی برسد ، همچنین سن اکثریت را که از 18 تا 25 متغیر است ، بسته به دولت و نوع حساب حضانت ، هر یک از وجوه را پس بگیرد. در سن اکثریت ، ذینفع کنترل دارایی ها را به دست می گیرد.

محدودیت مشارکت و درمان مالیاتی

هیچ مشارکت یا محدودیتی برای حساب های حضانت وجود ندارد. گفته می شود ، در صورت فراتر از 16000 دلار برای یک فرد یا 32000 دلار برای یک زوج متاهل ، ممکن است کمک های مالی باعث افزایش مالیات هدیه شود.

مشارکتها کسر مالیاتی نیستند و بدون مالیات رشد نمی کنند. گفته می شود ، می توان برخی از مزایای مالیاتی با حساب حضانت را داشت. از آنجا که تمام دارایی های موجود در حساب ، دارایی حقوقی ذینفع جوان است ، بخشی از درآمد حاصل از حساب یا با نرخ مالیات خردسال غیرمستقیم یا مالیات می شود ، که تقریباً همیشه پایین تر از یک بزرگسال است. از سال 2022 ، این قوانین بیان می کنند که 1،150 دلار اول درآمد غیرقابل کنترل بدون استفاده نیست ، 1150 دلار بعدی با نرخ کودک مالیات می شود و هر چیزی بیش از 2،300 دلار با نرخ والدین مالیات می شود.

گزینه های سرمایه گذاری

حساب های حضانت می توانند در دارایی های مختلفی سرمایه گذاری کنند ، اگرچه مشخصات آن براساس نوع حساب متفاوت است. به طور کلی ، گزینه های سرمایه گذاری برای حساب های حضانت شامل سهام ، اوراق بهادار ، پول نقد و سایر دارایی های مالی است. حساب های حضانت UTMA ، که در زیر مورد بحث قرار می گیرد ، امکان سرمایه گذاری گسترده تری را فراهم می کند.

انواع حساب های حضانت

دو نوع اصلی حساب حضانت وجود دارد: هدایای یکنواخت به حسابهای قانون خردسالان (UGMA) و حسابهای انتقال یکنواخت به حسابهای قانون خردسالان (UTMA). هر دو نوع حساب سرمایه گذاری توسط قوانین فدرال ایجاد شده است که ایالت ها می توانند در صورت تمایل اتخاذ کنند. در حالی که همه ایالت ها این کار را کرده اند ، بسیاری از آنها اصلاحاتی در قانون و قوانین خاص حاکم بر حسابها انجام داده اند. متولیان قبل از تصمیم گیری در مورد سرمایه گذاری ، باید جزئیات اجرای UGMA و UTMA دولت خاص خود را درک کنند.

هر دو نوع حساب حضانت به همان روش کار می کنند. تفاوت اصلی دارایی هایی است که می تواند در حساب ها برگزار شود.

حساب اوگما

حساب های UGMA فقط می توانند محصولات مالی مانند سهام ، اوراق بهادار ، صندوق ها ، سالیانه ها ، بیمه نامه ها و پول نقد را در خود جای دهند. محدودیت بیشتر این است که سرمایه گذاری های سوداگرانه مجاز نیستند.

حساب UTMA

علاوه بر محصولات مالی مجاز UGMAS ، یک حساب UTMA می تواند انواع بیشتری دارایی مانند املاک و مستغلات ، آثار هنری ، کلکسیون ، مالکیت معنوی ، حق ثبت اختراع و حق امتیاز را در خود جای دهد. UTMA همچنین به برخی از انعطاف پذیری برای دارایی های با استعداد ، مانند اوراق قرضه ، اجازه می دهد تا حتی پس از افزایش سن خردسال ، به تاریخ بلوغ برسند.

مزایای حساب های حضانت

حساب های حضانت فوق العاده انعطاف پذیر و بسیار ساده تر از ایجاد صندوق اعتماد هستند. هیچ مجازات برداشت و محدودیتی در مورد مشارکت یا درآمد وجود ندارد. در حالی که هرگونه وجوهی که از بازپرداخت متولیان مورد استفاده قرار می گیرد برای بهره مندی از کودک مورد استفاده قرار می گیرد ، پارامترها می توانند مبهم باشند. این پول ممکن است برای لباس یا هزینه های زندگی مورد استفاده قرار گیرد ، تا زمانی که ذینفع سود را دریافت کند.

• ساده تر برای ایجاد صندوق اعتماد
• بسیاری از گزینه های سرمایه گذاری
• بدون مجازات های عقب نشینی
• محدودیت درآمدی یا مشارکت
• حداکثر 2300 دلار با نرخ پایین تر مالیات می دهد
• انعطاف پذیری در استفاده از بودجه برای منافع کودک

مضرات حساب های حضانت

یکی از اصلی ترین مضرات حسابهای حضانت این است که به دلیل اینکه آنها به عنوان دارایی برای ذینفع حساب می شوند ، می توانند بر توانایی کودک در دریافت کمک های مالی کالج تأثیر بگذارند و به طور بالقوه میزان کمکی را که واجد شرایط هستند ، کاهش دهند. علاوه بر این ، پس از ایجاد یک ذینفع ، حساب نمی تواند به ذینفع دیگری منتقل شود. هدایا یا سپرده های ساخته شده به حساب غیرقابل برگشت است. آنها برای همیشه به دارایی ذینفع تبدیل می شوند.

• می تواند بر صلاحیت کمک های مالی تأثیر بگذارد
• بدون تغییر در ذینفعان
• هدایا/سپرده ها غیرقابل برگشت هستند

سرمایه گذاری در آینده خانواده خود

این که آیا باز کردن حساب حضانت ایده خوبی است به شرایط و اهداف شما بستگی دارد. به عنوان مثال ، بسیاری از والدین می دانند که یک حساب حضانت می تواند راهی مؤثر برای سرمایه گذاری پول از طرف فرزندشان باشد تا بتواند در صرفه جویی در مواردی مانند کالج ، پس انداز کند. برخی از افراد همچنین در عبور از ثروت بدون دردسرهای ایجاد صندوق اعتماد ، فایده ای را می بینند. همانطور که فرصت های سرمایه گذاری را برای خانواده خود کشف می کنید ، ممکن است متوجه شوید که یک حساب حضانت برای شما معنی دارد. شروع به پس انداز کردن هرگز خیلی زود نیست ، و شما یک حساب حضانت را باز می کنید تا بتوانید از آینده فرزندتان شروع کنید.

در آینده کودک سرمایه گذاری کنید.

با یک حساب حضانت شروع به آنها کنید.

حساب حضانت

1. آیا انواع مختلفی از حساب های حضانت وجود دارد؟

بله ، دو نوع حساب حضانت وجود دارد. بسته به وضعیتی که در آن زندگی می کنید ، این حساب ممکن است تحت یکی از دو چارچوب قانونی قرار بگیرد:

• هدایای یکنواخت به قانون خردسالان (UGMA) ، که فقط می تواند دارای دارایی های مالی مانند سهام ، اوراق قرضه و محصولات بیمه باشد
• نقل و انتقالات یکنواخت به خردسالان (UTMA) ، که امکان سرمایه گذاری در انواع بیشتری از دارایی ها مانند املاک و مستغلات را فراهم می کند

در اکثر ایالات، تنها یک نوع حساب نگهداری مجاز است. Stash حساب های نگهداری از هر دو نوع را ارائه می دهد، بنابراین می توانید هر کدام را که توسط قانون قابل اجرا در ایالت شما مجاز است انتخاب کنید.

2. چه کسی می تواند حساب نگهداری باز کند؟

هر بزرگسالی می تواند برای یک کودک حساب سرپرستی باز کند. برای والدین عادی است که برای فرزندان خود حساب حضانت باز کنند، اما هر بزرگسالی مانند پدربزرگ و مادربزرگ، عمه، عمو، پدرخوانده، عضو منتخب خانواده و غیره می تواند یک حساب باز کند. برای روشن بودن، بزرگسالی که حساب را باز می کند، حافظ حساب است، نه لزوماً قیم کودک.

سرپرست برای باز کردن حساب به اطلاعاتی از جمله نام کامل کودک، تاریخ تولد و شماره تامین اجتماعی نیاز دارد.

3. آیا حساب های نگهداری بر مالیات یا کمک های مالی تأثیر می گذارد؟

اونها ممکنه. اگر قصد دارید یک حساب حضانت باز کنید، ممکن است بخواهید در مورد پیامدهای مالیاتی و تأثیر بالقوه بر توانایی کودک برای دریافت کمک مالی برای دانشگاه بیشتر بدانید. بیاموزید که چگونه می توانید بدون تأثیرگذاری بر کمک های مالی، بهترین پس انداز برای دانشگاه داشته باشید.

اشتراک در

همه قسمت ها هم اکنون در دسترس هستند. می توانید به Teach Me How to Money را اینجا در سایت ما و از طریق برنامه های پادکست زیر گوش دهید.

1 برای کودکان، Stash دسترسی به حساب های UGMA/UTMA را ارائه می دهد.

2 بزرگسال (یا متولی) که حساب را باز می کند می تواند پول و سرمایه گذاری را تا زمانی که خردسال به "سن بلوغ" برسد مدیریت کند. این سن معمولاً 18 یا 21 سال است، بسته به ایالت متولی. پول موجود در پورتفولیوی کودک متعلق به خردسال است. پول موجود در پورتفولیوی کودک می تواند توسط والدین یا قیم قانونی استفاده شود، اما فقط برای انجام کارهایی که به نفع کودک است.

مقالات مرتبط

سرمایه گذاری اجتماعی مسئولیت پذیر (SRI) چیست؟

نحوه ایجاد درآمد غیرفعال: 30 ایده درآمد غیرفعال برای سال 2023

میانگین هزینه دلار (DCA) چیست؟یک تعریف ساده

11 بهترین سرمایه گذاری کم ریسک برای سال 2023: ایمن ترین سرمایه گذاری با بالاترین بازده

سود هر سهم (EPS) چیست؟

ETF چیست؟تعریف و راهنما

روی خودت سرمایه گذاری کن

با استفاده از این وب سایت شما با شرایط استفاده و سیاست حفظ حریم خصوصی ما موافقت می کنید. برای شروع سرمایه گذاری در Stash، باید از منظر تأیید حساب تأیید شده و یک حساب کارگزاری باز کنید.

به Stash101، پلت فرم رایگان آموزش مالی ما خوش آمدید. Stash101 یک مشاور سرمایه گذاری نیست و از Stash RIA متمایز است. هیچ چیز در اینجا به عنوان مشاوره سرمایه گذاری در نظر گرفته نمی شود.

این مطالب فقط برای اهداف اطلاعاتی و آموزشی توزیع شده است ، نشان دهنده ارزیابی محیط بازار از تاریخ انتشار است ، بدون اطلاع قبلی در معرض تغییر است و به عنوان سرمایه گذاری ، حقوقی ، حسابداری یا مشاوره یا عقیده مالیاتی در نظر گرفته نشده است. استاش هیچگونه تعهدی برای ارائه اعلان در مورد تغییرات در هر عواملی که می تواند بر اطلاعات ارائه شده تأثیر بگذارد ، فرض نمی کند. این اطلاعات نباید توسط خواننده به عنوان مشاوره تحقیق یا سرمایه گذاری در مورد هرگونه صادرکننده یا امنیت به ویژه اعتماد شود. استراتژی های مورد بحث کاملاً برای اهداف مصور و آموزشی است و نباید به عنوان توصیه ای برای خرید یا فروش ، یا پیشنهادی برای فروش یا درخواست پیشنهادی برای خرید هرگونه امنیت تفسیر شود. هیچ تضمینی وجود ندارد که هیچ استراتژی مورد بحث مؤثر باشد.

علاوه بر این ، اطلاعات ارائه شده کمیسیون ها ، پیامدهای مالیاتی یا سایر هزینه های معامله ای را در نظر نمی گیرد ، که ممکن است به طور قابل توجهی بر پیامدهای اقتصادی یک استراتژی معین یا تصمیم سرمایه گذاری تأثیر بگذارد. این اطلاعات به عنوان توصیه ای برای سرمایه گذاری در هر کلاس یا استراتژی دارایی خاص یا به عنوان وعده عملکرد آینده در نظر گرفته نشده است. هیچ تضمینی وجود ندارد که هر استراتژی سرمایه گذاری در همه شرایط بازار کار کند یا برای همه سرمایه گذاران مناسب باشد. هر سرمایه گذار باید توانایی خود را در سرمایه گذاری طولانی مدت ، به ویژه در دوره های رکود در بازار ارزیابی کند. سرمایه گذاران نباید این مواد را برای خدمات حرفه ای جایگزین کنند و قبل از انجام هرگونه اطلاعات ارائه شده ، باید از یک مشاور مستقل مشاوره بگیرند. قبل از سرمایه گذاری ، لطفاً تمایل خود را برای ریسک پذیری و توانایی مالی خود در تحمل ضررهای سرمایه گذاری در هنگام تصمیم گیری در مورد میزان قرار گرفتن در معرض امنیت فردی در سبد سرمایه گذاری خود با دقت در نظر بگیرید.

عملکرد گذشته نتایج آینده را تضمین نمی کند. پتانسیل ضرر و همچنین به دست آوردن سرمایه گذاری وجود دارد. استاش به هیچ وجه نشان نمی دهد که شرایطی که در اینجا شرح داده می شود ، نتیجه خاصی را به همراه خواهد داشت. در حالی که اعتقاد بر این است که داده ها و تجزیه و تحلیل از منابع شخص ثالث قابل اعتماد است ، اما استاش صحت چنین اطلاعاتی را تضمین نمی کند. هیچ چیز در این مقاله نباید به عنوان یک درخواست یا پیشنهاد یا توصیه ای در نظر گرفته شود تا هر محصول امنیتی یا سرمایه گذاری خاصی را خریداری یا بفروشد یا در هر استراتژی سرمایه گذاری شرکت کند. هیچ بخشی از این ماده به هر شکلی قابل بازتولید نیست ، یا در هر انتشار دیگری ، بدون اجازه کتبی ، به آنها اشاره شده است. استاش برنامه ریزی مالی شخصی را برای سرمایه گذاران ، مانند املاک ، مالیات یا برنامه ریزی بازنشستگی فراهم نمی کند. خدمات مشاوره سرمایه گذاری فقط به سرمایه گذاران ارائه می شود که به موجب توافق نامه مشاوره کتبی به مشتری های STASH تبدیل می شوند. برای اطلاعات بیشتر به سایت www.stash.com/disclosures مراجعه کنید.

خدمات بانکی Stash ارائه شده توسط Stride Bank ، N. A. ، عضو FDIC. MasterCard® Debit Stash-Back® توسط Bank Stride به موجب مجوز از MasterCard Inteational صادر می شود. MasterCard و طراحی Circles علائم تجاری ثبت شده Mastercard Inteational Incorporated هستند. هر پاداش سهام به دست آمده در حساب سرمایه گذاری Stash شما برگزار می شود. محصولات و خدمات سرمایه گذاری ارائه شده توسط Stash Investments LLC ، نه بانک قدم ، و بیمه نشده FDIC ، تضمین شده بانکی نیست و ممکن است ارزش خود را از دست بدهد. برای اینکه یک کاربر واجد شرایط برای یک حساب بانکی Stash باشد ، باید یک حساب کارگزاری مشمول مالیات را نیز در Stash باز کرده باشد.

تمام پاداش های به دست آمده از طریق استفاده از Stash Stock-Back® Debit MasterCard® توسط Stash Investments LLC برآورده می شود. شما هزینه ها و هزینه های استاندارد را در قیمت گذاری سرمایه گذاری هایی که به دست می آورید ، به علاوه هزینه هایی برای خدمات مختلف جانبی که توسط استاش پرداخت می شود ، تحمل خواهید کرد. برای به دست آوردن سهام در این برنامه ، باید MasterCard Debit Stash-Back® برای خرید واجد شرایط استفاده شود. آنچه حساب نمی شود: برداشت نقدی ، سفارشات پول ، کارتهای پیش پرداخت و پرداخت P2P. اگر خرید واجد شرایط را در یک بازرگان انجام دهید که به صورت عمومی معامله نمی شود و یا در غیر این صورت در Stash در دسترس است ، از لیستی از شرکت های موجود در Stash پاداش سهام را در ETF یا سایر سرمایه گذاری های مورد نظر خود دریافت خواهید کرد. 1 ٪ پاداش سهام سهام مشمول شرایط و ضوابط است. پاداش سهام که از طریق برنامه برگشت سهام Stash به مشتریان شرکت کننده پرداخت می شود ، بیمه نشده FDIC نیستند ، نه تضمین شده بانکی و ممکن است ارزش خود را از دست بدهند. Stash حق دارد این برنامه و شرایط و ضوابط آن را اصلاح کند و/یا این برنامه را در هر زمان و به هر دلیلی ، به هر دلیلی ، پس از توجه به شما ، لغو کند. برای جزئیات بیشتر به شرایط و ضوابط مراجعه کنید.

• هیچ چیز در این وب سایت نباید یک پیشنهاد ، درخواست پیشنهاد ، مالیات ، حقوقی یا سرمایه گذاری برای خرید یا فروش اوراق بهادار در نظر گرفته شود. هرگونه بازده تاریخی ، بازده مورد انتظار یا پیش بینی های احتمال از نظر ماهیت فرضی است و ممکن است منعکس کننده عملکرد واقعی آینده نباشد. منابع حساب فقط برای اهداف مصور هستند و توصیه های سرمایه گذاری نیستند. تمام سرمایه گذاری ها در معرض خطر هستند و ممکن است ارزش خود را از دست بدهند. در صورت لزوم ، حساب بانکی Stash شما یک حساب بودجه برای اهداف توافق نامه مشاوره است. هزینه اشتراک شما ممکن است از مانده حساب بانکی Stash شما کسر شود.
• کلیه افراد موجود در این وب سایت بازیگران یا کارمندان Stash هستند.
• با استفاده از این وب سایت ، شما می دانید که اطلاعات ارائه شده فقط برای اهداف اطلاعاتی ارائه شده و با شرایط استفاده و خط مشی رازداری ما موافق است. Stash خدمات جامع برنامه ریزی مالی را به سرمایه گذاران انفرادی ارائه نمی دهد. Stash Financial ، Inc. یک شرکت خدمات مالی دیجیتال است که محصولات مالی را برای مصرف کنندگان مستقر در ایالات متحده ارائه می دهد. Stash یک موسسه بانکی یا سپرده گذاری نیست که در هرگونه مشاوره و خدمات مشاوره ای از طریق Stash Investments LLC ("stash") ، یک مشاور سرمایه گذاری ثبت شده SEC ، دارای مجوز است. Stash Capital LLC ، یک کارگزار ثبت شده SEC و عضو FINRA/SIPC ، به عنوان معرفی کارگزار برای حساب های مشاوره مشتری Stash خدمت می کند. گزارش های BrokerCheck FINRA برای پاکسازی Apex در https://brokercheck. finra.org/ در دسترس است. شرکت پاکسازی Apex ، یک شخص ثالث SEC کارگزار و عضو FINRA/SIPC ، خدمات پاکسازی و اعدام را ارائه می دهد و به عنوان متولی واجد شرایط برای دارایی های مشورتی مشتری های استاش خدمت می کند. محصولاتی که توسط Stash Investments LLC و Stash Capital LLC ارائه می شوند ، بیمه نشده نیستند ، بانکی تضمین نمی شوند و ممکن است ارزش خود را از دست بدهند. داده های بازار توسط تامسون رویترز (Refinitiv).
• برای اطلاعات بیشتر ، به افشای ما مراجعه کنید.
• کلیه نام محصولات و شرکت ها علائم تجاری ™ یا علائم تجاری ثبت شده از دارندگان مربوطه هستند. استفاده از آنها به معنای وابستگی به آنها یا تأیید توسط آنها نیست.
• Stash از یک اینترنت در دسترس پشتیبانی می کند. اگر در مورد ویژگی های ما سؤالی دارید ، لطفاً با ما در Accessibility@stash.com تماس بگیرید. اطلاعات ارائه شده توسط پشتیبانی Stash فقط برای اهداف آموزشی و عمومی است و سرمایه گذاری یا مشاوره مالی نیست.

ایمیل: support@stash.com تلفن: (800) 205-5164 Google Play و آرم Google Play علائم تجاری Google ، Inc. Apple ، آرم اپل و آیفون علائم تجاری Apple ، Inc. هستند که در ایالات متحده آمریکا ثبت شده اند.، StashInvest ، و سهام برگشتی علائم تجاری ثبت شده از Stash Financial ، Inc. © کپی رایت 2022 Stash Financial ، Inc. کلیه حقوق محفوظ است.